Skonto und Toleranz

Die Einstellungen zu diesen Funktionen können Sie unter Buchhaltung verwalten > Zahlungstoleranzen und Währungsdifferenzen vornehmen.

Die Skontobuchung kann automatisch ausgeführt werden, hierbei werden insbesondere alle Skontobedingungen des offenen Postens geprüft. Dies gilt für das Ausziffern beim Bankbuchen, aber auch für das Direkt zuordnen in der OP-Verwaltung.

Bei Verwendung der Skonto buchen Taste wird lediglich der offene Posten Saldo (also die Soll-/Haben-Seite) geprüft. Sie können per Taste also einen Rest-OP als Skonto ausbuchen, obwohl dem ursprünglichen Posten gar keine Skonto-Kondition zugewiesen wurde.

Die Skontobuchung wird immer als eigenständige Buchung ausgeführt.

Skonto buchen (OP-Verwaltung)

Ist die einer Forderung (Verbindlichkeit) zugeordnete Zahlsumme kleiner als die Gesamtforderung (Gesamtverbindlichkeit) kann der offene Restbetrag als Skonto behandelt werden.  

Öffnen Sie die Offene-Posten-Liste (Scopen Funktionen / Offene Posten, Menü: Finanzen > Forderungen > Offene Posten Debitoren (oder analog: Verbindlichkeiten > Offene Posten Kreditoren). 

Markieren Sie eine Forderung (Verbindlichkeit) mit einem offenen Betrag größer Null (kleiner Null). Der Button Skonto buchen am Fuß der Tabelle ist aktiv, mit Linksklick buchen Sie den offenen Betrag als Skonto aus. 

Die Skontokonten werden über die verwendeten Steuerschlüssel in Verbindung mit der Steuermatrix ermittelt. Dadurch kommt es zu einer umsatzsteuerkonformen Korrektur. Falls kein Steuerschlüssel vorhanden ist oder die Steuermatrix keinen Eintrag enthält, wird ersatzweise ein im Kontostamm des originalen Sachkontos hinterlegtes Skontokonto herangezogen. In diesem Fall ist die umsatzsteuerkonforme Behandlung zu prüfen. Das Schaubild verdeutlicht den Ablauf am Beispiel eines Debitoren-OP.

Open

Toleranz buchen (OP-Verwaltung)

Regelmäßig auftretende kleinere Abweichungen bei Buchungsbeträgen, zum Beispiel bei Fremdwährungsrechnungen entstehende Währungsdifferenzen, verbuchen Sie mit einem Klick auf den Button "Toleranz buchen". 

Aktivieren Sie die Funktion unter Buchhaltung verwalten > Zahlungstoleranzen und Währungsdifferenzen.

In der OP-Verwaltung steht Ihnen danach der Button Toleranz buchen zur Verfügung, sobald eine Zeile mit einem offenen Betrag ungleich Null markiert ist, auch Überzahlungen können also als Toleranz behandelt werden. 

Besitzt die Buchung des markierten Rest-OP Kostendimensionen, werden diese für die Toleranzbuchung herangezogen. Hat der Rest-OP keine Kostendimensionen (z. B. sie haben aufgrund von Bankgebühren den ursprünglichen OP überzahlt), wird die Toleranz mit den vorbelegten Kostendimensionen des Toleranzkontos gemäß Sachkontenstamm gebucht.

Manuell ausbuchen

Das manuelle Ausbuchen läuft analog zur Skontofunktion, ist aber nützlich, wenn Sie individuelle Einstellungen vornehmen möchten.  
Markieren Sie in der Offene-Posten-Liste den Posten, den Sie ausbuchen möchten, und klicken Sie auf Manuell ausbuchen. 

Dies öffnet das Formular Ausbuchung manuell, in dem die wesentlichen Punkte bereits automatisch vorausgefüllt sind, editieren können Sie das Buchungsdatum (also die Buchungsperiode) und Betrag. 

Wenn Sie das Konto ändern möchten, setzen Sie den Haken in der Checkbox für Explizit festlegen. Durch Klick auf den Button Buchen wird die Ausbuchung vorgenommen.