Abgleich zur Fibu

Mit dieser Hilfsliste werden Ihnen die Salden aus Anlagenbuchhaltung und Finanzbuchhaltung pro Anlagensachkonto zum Ende des gewählten Zeitraum angezeigt, falls sich eine Differenz ergibt.
Über die Checkbox “Zusätzlich Konten mit und ohne Differenz anzeigen” erweitert die Anzeige um bebuchte Konten ohne Differenz.

Falls Sie mit indirekter Abschreibung arbeiten erzeugen Sie eine automatische Differenz. Hier im Bildbeispiel sind die Konten 0510 und 0511 gegenüber zu stellen, die Differenz beträgt also 20.000.

Gründe für Abstimmdifferenzen

Die Salden der Finanzbuchhaltung beruhen auf journalisierten Buchungen, die Salden der Anlagenbuchhaltung werden jedoch aktuell auch in die Zukunft berechnet und enthalten damit immer alle errechneten Abschreibungen bis zum gewählten Zeitpunkt. Dies ist unabhängig davon, ob der Abschreibungslauf bereits erzeugt wurde!

Vergleichen Sie nur Monate, für die der Abschreibungslauf bereits erzeugt wurde, ansonsten kommt es zwangsläufig zur Anzeige von Differenzen.

Wenn Sie trotzdem Differenzen angezeigt bekommen, kann dies unterschiedliche Ursachen haben:

Differenzen können entstehen, wenn die im Abschreibungslauf erzeugten Buchungen in der Fibu geändert werden (Storno/Korrektur). Hiervon ist möglichst abzusehen.
Differenzen können entstehen, wenn in der Fibu die Anlagekonten nach dem AfA-Lauf noch angebucht werden. Beispiel: Einspielen der Jahresabschlussbuchungen des Steuerberaters, der eine Umqualifizierung eines Anlageguts vornimmt.
Differenzen können entstehen, wenn es Änderungen in der Anbu gibt, nachdem der relevante Abschreibungslauf bereits durchgeführt wurden ist. Beispiel: Zugang, Änderung Nutzungsdauer, Änderung Erinnerungswert.
Differenzen könne entstehen, wenn in der Anbu Bewegungen vorgenommen werden, die nicht in den AfA-Lauf übertragen werden. Dies kann vorgegeben sein (Teilumbuchung) oder es wurde der Haken “Im AfA-Lauf berücksichtigen” entfernt.